Как отразить в СЗВ-6-4 сторно за прошлый месяц?
Здравствуйте, коллеги!
Рассудите, такая ситуация.
Отчетный период июль-сентябрь.
В августе начислили и выплатили больничный 30 000 руб.
В сентябре поняли, что начислили неправильно, переплатили и решили снять "лишнюю" сумму (-15 000 руб.)
В этом же сентябре есть еще оклад в размере 40 000 руб.
Отчетность (к примеру) еще не подавалась в ПФР.
Как это правильно отразить в СЗВ-6-4 в таблице "Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица"
Можно ли графу "Сумма выплат и иных вознаграждений" август - 15 000 р. (за минусом отсторнированной излишней уплаты), сентябрь - 40 000 р.?
Или надо уменьшать суммы сентября (об ошибке узнали в сентябре) и тогда получиться август - 30 000 р., сентябрь - 25 000 р. (40 000 - 15 000) ???
Рассудите, такая ситуация.
Отчетный период июль-сентябрь.
В августе начислили и выплатили больничный 30 000 руб.
В сентябре поняли, что начислили неправильно, переплатили и решили снять "лишнюю" сумму (-15 000 руб.)
В этом же сентябре есть еще оклад в размере 40 000 руб.
Отчетность (к примеру) еще не подавалась в ПФР.
Как это правильно отразить в СЗВ-6-4 в таблице "Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица"
Можно ли графу "Сумма выплат и иных вознаграждений" август - 15 000 р. (за минусом отсторнированной излишней уплаты), сентябрь - 40 000 р.?
Или надо уменьшать суммы сентября (об ошибке узнали в сентябре) и тогда получиться август - 30 000 р., сентябрь - 25 000 р. (40 000 - 15 000) ???
Comments
-
Цитата: Здравствуйте, коллеги!Рассудите, такая ситуация.Отчетный период июль-сентябрь.В августе начислили и выплатили больничный 30 000 руб.В сентябре поняли, что начислили неправильно, переплатили и решили снять "лишнюю" сумму (-15 000 руб.)В этом же сентябре есть еще оклад в размере 40 000 руб.Отчетность (к примеру) еще не подавалась в ПФР.Как это правильно отразить в СЗВ-6-4 в таблице "Сведения о сумме выплат и иных вознаграждений, начисленных в пользу физического лица"Можно ли графу "Сумма выплат и иных вознаграждений" август - 15 000 р. (за минусом отсторнированной излишней уплаты), сентябрь - 40 000 р.?Или надо уменьшать суммы сентября (об ошибке узнали в сентябре) и тогда получиться август - 30 000 р., сентябрь - 25 000 р. (40 000 - 15 000) ???
В августе - больничный
В сентябре - оклад
Чувствуете разницу?
Выплаты по больничным - необлагаемые взносами.
Если сторно оставите в сентябре, то даже первичную проверку программой не пройдете, потому что у вас в сзв-6-4 база в сентябре будет больше суммы выплат - ошибка выскочит.
Поэтому сторно нужно отнести в август. А в сентябре оставить только оклад.
Не забудьте соответствующие "перестановки" учесть при формировании РСВ по графам "август" и "сентябрь" -
и я тоже так считаю! Спасибо)
